Estrategias tributarias para donar más a las causas que amas
Dar es una de las formas más poderosas de marcar la diferencia. Ya sea que se trate de apoyar a una organización local sin fines de lucro, financiar becas o ayudar a una causa cercana a tu corazón, la generosidad crea ondas que van mucho más allá del dinero.
Pero hay algo de lo que muchos donantes no se dan cuenta: con un poco de planificación, puedes amplificar ese impacto (a veces drásticamente) sin gastar más. De hecho, el código tributario recompensa las donaciones caritativas, y comprender esas reglas puede ayudarte a donar más a las organizaciones que te importan y, al mismo tiempo, reducir lo que adeudas en impuestos.
Aquí hay algunas formas prácticas de aprovechar al máximo sus donaciones en 2025 años y más:
- Dona activos revalorizados en lugar de dinero en efectivo
Si has tenido acciones, fondos mutuos, fondos cotizados o bienes raíces cuyo valor ha aumentado, considera donar esos activos directamente en lugar de venderlos primero. ¿Por qué? Porque la venta genera un impuesto sobre las ganancias de capital, de hasta el 23,8% para las personas con altos ingresos. Al transferir el activo a una organización benéfica calificada o a un fondo asesorado por donantes (DAF, por sus siglas en inglés), evitas ese impuesto y aún puedes deducir el valor justo de mercado total si lo detallas.
Ejemplo: Las acciones compradas por $10,000 y que ahora valen $100,000 incurrirían en más de $21,000 en impuestos federales si se vendieran primero. Donarlos directamente significa cero impuestos y una deducción completa de $100,000, más para caridad y sin costo adicional para ti.
- "Agrupar" las donaciones con un fondo asesorado por donantes
Con la deducción estándar de $15,000 para solteros y $30,000 para parejas, muchos contribuyentes no los detallan. Una estrategia llamada "agrupación" puede ayudar a contribuir con donaciones de varios años a un DAF en un año. Esto te permite reclamar una deducción mayor y luego distribuir los fondos a organizaciones benéficas a lo largo del tiempo. A menudo, el amontonamiento ahorra miles de dólares en impuestos y mantiene la consistencia de sus donaciones.
- Usar distribuciones benéficas calificadas (QCD, por sus siglas en inglés)
Si tienes 70 años y medio o más, puedes transferir hasta $108,000 al año de tu IRA directamente a organizaciones benéficas. Estas QCD cuentan para tu distribución mínima requerida, no se incluyen en los ingresos gravables y funcionan incluso si no las detallas. Para los jubilados en tramos impositivos más altos, esta puede ser una forma poderosa de otorgar y reducir los recargos relacionados con los ingresos.
- Considera los fideicomisos benéficos remanentes (CRT, por sus siglas en inglés)
En el caso de activos grandes y apreciados, como acciones concentradas o bienes raíces, una CRT puede proporcionar ingresos de por vida, una deducción caritativa inmediata y ayudar a evitar el impuesto sobre las ganancias de capital por adelantado. Cuando finaliza el fideicomiso, el resto se destina a las organizaciones benéficas que elijas, lo que es beneficioso tanto para los donantes como para las causas.
- No te olvides de los créditos fiscales estatales
Algunos estados ofrecen créditos fiscales por donaciones a programas específicos, como becas o iniciativas de conservación. Estos créditos a veces pueden compensar entre el 50 y el 100% de su donación, y cuando se combinan con las deducciones federales, el costo neto de la donación puede ser sorprendentemente bajo.
Las donaciones benéficas no son solo generosas; Es una de las pocas formas legales de reducir significativamente tu carga tributaria de por vida y al mismo tiempo apoyar causas que te importan. Al combinar el activo correcto con la estrategia correcta, a menudo puede dar más sin gastar más.
Antes de tomar una decisión, consulta a un asesor financiero o a un profesional de impuestos para asegurarte de que estás maximizando todos los beneficios. El código tributario premia la generosidad, asegúrate de aprovecharla.
